Neem contact op met onze Investment Management expert

Evert-Jan
Evert-Jan Spoelder

Partner

Telefoon

+31 6 83 51 99 49

Email

Stuur een email

Investment Management: Fiscaal rendement optimaliseren

Als fondsbeheerder, private equity partner of institutionele belegger weet u dat fiscale efficiëntie het verschil maakt tussen gemiddelde en uitzonderlijke rendementen. Borgen Tax helpt u met de complexe fiscale aspecten van investeringsstructuren, van fondsopzetting tot bronbelasting optimalisatie.

Onze praktische aanpak en directe contacten met belastingautoriteiten zorgen ervoor dat u goed kunt profiteren van fiscale mogelijkheden binnen de kaders van fiscale wet- en regelgeving.

Ontdek onze diensten

Optimaliseer uw after-tax rendementen met strategische fiscale advisering

Wat is Investment Management en waarom is het essentieel?

Investment Management richt zich op fiscale advisering aan partijen die actief zijn in de financial services sector. Het behelst het optimaliseren van fiscale structuren voor investeringsfondsen, vermogensbeheerders en hun investeerders. Voor professionele beleggers is strategische fiscale planning cruciaal om:

  • After-tax rendementen te optimaliseren voor investeerders
  • Fiscaal efficiënte fondstructuren op te zetten en te beheren
  • Bronbelasting terug te vorderen uit internationale beleggingen
  • Compliance te waarborgen met veranderende fiscale wet- en regelgeving 
  • Fiscale risico's te beheersen, bijvoorbeeld door middel van Tax Insurance.

De fiscale kaders rond beleggingsfondsen evolueren constant. Zonder actuele expertise en proactieve planning mist u mogelijk rendement en loopt u compliance risico's.

Borgen icon 2
Sectorspecifieke expertise die rendeert

Diepgaande kennis van fondsstructuren en private equity voor concrete oplossingen die after-tax rendementen maximaliseren.

Union
Korte lijnen, voorafgaande zekerheid

Rechtstreeks werken met ervaren partners voor efficiënte communicatie en snelle beslissingen zonder bureaucratische procedures.

Icon borgen
Internationaal netwerk, lokale expertise

Via Taxand Global directe toegang tot specialisten in 50+ landen voor internationale structuren en globale bronbelasting terugvorderingen.

Onze Investment Management dienstverlening in detail

Fondsvorm selectie en structurering

Advisering bij de keuze tussen verschillende juridische structuren zoals commanditaire vennootschappen, coöperaties, BV's of NV's. Wij analyseren uw beleggingsdoelen, investeerdersprofielen en cashflow-verwachtingen om de optimale structuur te bepalen.

FBI/VBI regime optimalisatie

Strategische begeleiding bij het gebruik van fiscale en vrijgestelde beleggingsinstellingen. Wij navigeren u door de complexe regelgeving en anticiperen op wijzigingen zoals de afschaffing van vastgoed-FBI's per 2025.

Management, carried en co-investment structuren

Structurering van management-, carried- en co-investment structuren. Wij zorgen voor fiscaal efficiënte structurering, met inbegrip van optimale verdragstoepassingen.

Bronbelasting terugvordering

Professionele begeleiding bij het terugvorderen van in het buitenland ingehouden bronbelasting op dividenden en rente. Wij kennen de procedures in relevante jurisdicties en maximaliseren uw terugvorderingen.

Verdragstoepassing en planning

Strategische planning voor optimale toepassing van belastingverdragen. Wij structureren uw internationale beleggingen zodanig dat u optimaal profiteert van verdragsvoordelen

Zekerheid en rulings

Verkrijging van voorafgaande zekerheid bij complexe binnenlandse en grensoverschrijdende structuren.

Regelgeving monitoring

Continue bewaking van relevante fiscale ontwikkelingen waaronder ATAD, DAC6, FATCA, CRS en anti-misbruikbepalingen. Wij informeren u proactief over wijzigingen die uw structuren raken.

Substance-eisen en documentatie

Ondersteuning bij het voldoen aan substance-vereisten voor internationale structuren. Wij zorgen voor adequate documentatie en advisering ten aanzien van operationele invulling.

Herstructureringen bij regelgevingswijzigingen

Begeleiding bij noodzakelijke aanpassingen van bestaande structuren, zoals de herstructurering van vastgoed-FBI's voor 2025. Wij analyseren alternatieven en begeleiden de implementatie.

Acquisition due diligence

Uitgebreide fiscale analyse bij investeringen door (pensioen)fondsen of overname van beleggingsportefeuilles. Wij identificeren fiscale risico's en optimalisatiekansen vooraf.

Structuur evaluaties

Periodieke review van bestaande fondsstructuren op fiscale efficiëntie en compliance. Wij adviseren over verbeteringsmogelijkheden en anticiperen op toekomstige ontwikkelingen.

01

Strategische analyse en scenario-ontwikkeling

Wij analyseren uw beleggingsdoelen, investeerdersprofielen en cashflow-patronen om de optimale fiscale structuur te bepalen met concrete scenario-vergelijkingen.

Grondige analyse beleggingsdoelen

Vergelijking juridische structuren

FBI/VBI-optimalisaties

02

Structuur ontwerp en voorafgaande afstemming

Op basis van de analyse ontwerpen wij efficiënte structuren en stemmen voorgestelde oplossingen waar nodig vooraf af met de Belastingdienst.

Efficiënt structuurontwerp

Voor- en nadelen vergelijking

Voorafgaande zekerheid via afstemming

03

Uitvoering en doorlopende support

Wij begeleiden oprichting en zorgen voor alle fiscale documentatie, met continue ondersteuning bij fiscale compliance, herstructureringen en internationale coördinatie.

Volledige fiscale oprichtingsbegeleiding

Continue compliance-ondersteuning

Internationale expertise via Taxand Global netwerk

Fiscaal Efficiënte Fondsstructurering voor Vermogensbeheerders

Ontdek hoe wij een middelgrote vermogensbeheerder hielpen bij het ontwerpen en lanceren van een nieuw institutioneel beleggingsfonds onder strakke deadlines. Deskundige ondersteuning bij het selecteren van de optimale fondsstructuur, minimaliseren van bronbelastinglekkages, verkrijgen van vooroverleg met de Belastingdienst en voldoen aan beleggerseisen.

Lees meer
Taxand gebouw buiten678

Investment Management

Veelgestelde vragen

Een FBI (Fiscale Beleggingsinstelling) is een BV/NV structuur die tegen 0% vennootschapsbelasting belast is, waarbij lopende winsten door middel van een jaarlijkse doorstootverplichting worden uitgekeerd aan participanten. Een VBI (Vrijgestelde Beleggingsinstelling) is vrijgesteld van vennootschapsbelasting maar heeft beperkingen, onder meer qua liquiditeit en beleggingscategorieën.

Door gebruik te maken van belastingverdragen, lokale wetgeving en correcte procedures per land. Wij kennen de relevante procedures en maximaliseren uw terugvorderingen systematisch.

Vastgoed-FBI's mogen vanaf 2025 niet meer direct in Nederlands vastgoed beleggen. Wij helpen bij herstructurering naar alternatieve structuren die wel toegestaan blijven.

Dit varieert per jurisdictie, maar over het algemeen zijn vereist: relevante economische activiteit, gekwalificeerd personeel, adequate kantoorruimte en lokale besluitvorming.

Afhankelijk van complexiteit en gewenste voorafgaande zekerheid, typisch 6-12 weken voor standaard structuren en 3-6 maanden voor complexe internationale constructies.

Neem contact op

Heeft u vragen over investment management fiscaliteit? Onze specialisten staan klaar om u te helpen.

Telefoon

+31 (0)20 435 6400

Email

contact@borgentax.nl
Ever-Jan Spoelder

Evert-Jan Spoelder

Karel Pellemans

Karel Pellemans